Compte pro, TVA, comptabilité : Finom fait-il tout ?

Gérer son compte professionnel, suivre ses factures, calculer sa TVA et préparer ses déclarations fiscales depuis une seule application. C’est la promesse de Finom, qui a lancé en juillet 2026 un nouvel outil de comptabilité automatisée destiné aux micro-entrepreneurs, freelances et entrepreneurs individuels français. Cette solution arrive alors que la facturation électronique est devenue obligatoire en réception depuis le 1er septembre 2026, avant une nouvelle échéance prévue en 2027.

Pour les indépendants, l’intérêt dépasse la simple numérisation des justificatifs. Finom cherche à réunir dans une même interface les opérations bancaires, la facturation, le suivi comptable et la préparation des obligations fiscales. Une approche qui peut réduire les tâches administratives et limiter les erreurs de saisie, à condition de bien comprendre les fonctionnalités proposées et leurs limites.

Finom réunit banque professionnelle et comptabilité dans un seul outil

Jusqu’à présent, de nombreux travailleurs indépendants utilisaient plusieurs services pour gérer leur activité. Un compte professionnel pour recevoir leurs paiements, un logiciel de facturation pour établir leurs documents commerciaux et un tableur ou une application de comptabilité pour préparer leurs déclarations. Cette organisation multiplie les manipulations et peut compliquer le suivi de la trésorerie. Avec sa nouvelle solution, Finom regroupe ces fonctionnalités sur une plateforme unique, accessible sur ordinateur et mobile.

Le fonctionnement repose sur l’automatisation des opérations courantes. Lorsqu’un entrepreneur règle une dépense professionnelle, la transaction peut être rapprochée de son justificatif, puis classée dans une catégorie comptable. Une facture client peut également être créée, envoyée et suivie jusqu’à son règlement. Les données collectées servent ensuite à préparer les documents fiscaux correspondant au statut de l’utilisateur.

L’outil intègre notamment la reconnaissance optique de caractères (OCR), qui permet d’extraire automatiquement les informations d’une facture ou d’un ticket photographié. L’intelligence artificielle intervient dans la catégorisation des écritures selon le Plan comptable général français et propose une assistance pour certaines questions comptables ou fiscales.

L’automatisation ne signifie toutefois pas que le logiciel assume la responsabilité des déclarations. L’entrepreneur conserve la charge de vérifier les montants, les catégories et les documents générés. Finom propose également de donner accès aux informations à un professionnel de la comptabilité, ce qui facilite la collaboration lorsqu’une expertise complémentaire est nécessaire.

Un logiciel adapté aux obligations des micro-entrepreneurs et professions libérales

Tous les indépendants ne sont pas soumis aux mêmes règles comptables. Un micro-entrepreneur bénéficie d’une comptabilité allégée, contrairement à un entrepreneur individuel relevant d’un régime réel d’imposition.

En France, le micro-entrepreneur doit notamment tenir un livre chronologique de ses recettes, conserver ses justificatifs et, pour certaines activités, établir un registre des achats. Il doit également déclarer son chiffre d’affaires à l’Urssaf chaque mois ou chaque trimestre. Le chiffre d’affaires déclaré correspond aux sommes effectivement encaissées, et non aux factures simplement émises. Cette distinction est essentielle pour éviter de déclarer des revenus qui n’ont pas encore été perçus.

Finom permet de préparer le livre des recettes et les informations nécessaires aux déclarations Urssaf. Le logiciel accompagne également les professions libérales relevant des bénéfices non commerciaux (BNC) au régime réel, ainsi que les entrepreneurs individuels relevant des bénéfices industriels et commerciaux (BIC) au régime réel simplifié.

Les fonctionnalités comprennent la préparation des formulaires fiscaux, notamment la déclaration 2042-C-PRO pour les revenus professionnels et la 2035 pour certaines professions libérales. L’exportation d’un fichier des écritures comptables (FEC) est également proposée. Ce fichier est utile aux professionnels soumis à une obligation de tenue de comptabilité informatisée, mais il n’est pas systématiquement exigé d’un micro-entrepreneur bénéficiant d’une comptabilité allégée.

Autre distinction importante, Finom permet de générer et télécharger les déclarations, mais leur transmission automatique aux administrations n’est pas généralisée. L’envoi direct à l’Urssaf figure encore parmi les fonctionnalités annoncées comme prochainement disponibles.

Déclaration de TVA en France, ce que Finom permet réellement de faire

La gestion de la taxe sur la valeur ajoutée représente une difficulté fréquente pour les indépendants. Contrairement à une idée répandue, être micro-entrepreneur ne signifie pas être systématiquement exonéré de TVA. Le régime fiscal de la micro-entreprise et la franchise en base de TVA sont deux mécanismes distincts.

En 2026, les principaux seuils de franchise en base de TVA sont fixés à 37 500€ de chiffre d’affaires annuel pour les prestations de services et 85 000€ pour les activités de vente. Des seuils majorés de respectivement 41 250€ et 93 500€ s’appliquent également. Un dépassement du seuil majoré entraîne la sortie immédiate de la franchise, tandis que le franchissement du seuil de base, sans dépasser le seuil majoré, peut entraîner l’assujettissement effectif à la TVA à compter de l’année suivante. Des règles particulières concernent certaines professions et opérations.

Tant qu’il bénéficie de la franchise, le professionnel ne facture généralement pas de TVA à ses clients et ne récupère pas celle payée sur ses achats. Sa facture doit comporter la mention légale de non-application de la TVA. En revanche, lorsqu’il devient redevable de cette taxe, il doit suivre la TVA collectée, la TVA déductible et les sommes à reverser à l’administration fiscale.

C’est précisément sur ce dernier point que Finom apporte une fonctionnalité supplémentaire. Le logiciel classe les transactions, rapproche les justificatifs et propose une prévision de TVA, ainsi que la génération des déclarations CA3 et CA12 selon le régime applicable. La CA3 concerne notamment les déclarations du régime réel normal, tandis que la CA12 correspond au régime simplifié applicable en 2026. Ce dernier régime doit disparaître à compter du 1er janvier 2027, ce qui nécessitera d’adapter les processus déclaratifs.

Prenons l’exemple d’un consultant qui facture 5 000€ HT de prestations soumises au taux normal de 20%. Il collecte 1000€ de TVA auprès de son client. S’il règle parallèlement 600€ HT de dépenses professionnelles ouvrant droit à déduction, dont 120€ de TVA, sa TVA nette à reverser s’élève à 880€. Un logiciel comptable peut faciliter ce calcul, sous réserve de vérifier les règles de déductibilité et la période à laquelle la taxe devient exigible.

Facturation électronique obligatoire en France, les échéances de 2026 et 2027

La réforme française de la facturation électronique modifie les habitudes des entreprises, y compris celles qui ne facturent pas de TVA grâce à la franchise en base.

Depuis le 1er septembre 2026, toutes les entreprises françaises concernées doivent pouvoir recevoir les factures électroniques émises par leurs fournisseurs soumis à cette obligation. Les grandes entreprises et les entreprises de taille intermédiaire doivent également émettre leurs factures électroniques depuis cette date.

Pour les micro-entreprises, TPE et PME, l’obligation d’émission entre en vigueur le 1er septembre 2027 pour les opérations concernées entre professionnels établis en France et assujettis à la TVA. Les ventes aux particuliers et certaines opérations internationales relèvent quant à elles du e-reporting, c’est-à-dire de la transmission électronique de certaines données à l’administration fiscale.

Cette réforme ne signifie pas qu’il suffira d’envoyer un PDF par e-mail. Les factures concernées devront comporter des données structurées, exploitables automatiquement, et transiter par une plateforme agréée par l’administration fiscale. Un logiciel de facturation peut également être utilisé s’il est correctement raccordé à une telle plateforme.

Finom développe son environnement de facturation et de comptabilité dans cette perspective. Toutefois, la présence d’un module de facturation ne suffit pas à garantir sa conformité à toutes les obligations de la réforme. Avant de choisir sa solution, l’entrepreneur doit vérifier la plateforme agréée utilisée, les modalités de réception et d’émission, ainsi que la prise en charge du e-reporting.

La réforme concerne aussi les micro-entrepreneurs en franchise de TVA. L’absence de TVA facturée ne dispense pas automatiquement des nouvelles obligations de facturation électronique.

Faut-il encore un expert-comptable lorsqu’on utilise un logiciel automatisé ?

Un logiciel de comptabilité peut remplacer une partie des saisies manuelles, mais pas nécessairement l’intervention d’un expert-comptable. Tout dépend du statut juridique, de la complexité de l’activité et des opérations réalisées.

Pour un freelance qui facture quelques clients français chaque mois, une solution automatisée peut suffire à suivre les encaissements, établir les factures et préparer les déclarations courantes. À l’inverse, un indépendant réalisant des opérations internationales, des investissements importants ou des transactions soumises à des règles particulières de TVA peut avoir besoin d’un accompagnement spécialisé.

Le critère déterminant n’est donc pas uniquement le prix du logiciel. Il faut examiner la conformité aux obligations françaises, la fiabilité des rapprochements bancaires, la récupération des justificatifs, les possibilités d’exportation et l’accès aux données en cas de changement de prestataire.

La question du compte bancaire mérite aussi d’être précisée. Un micro-entrepreneur n’a pas systématiquement l’obligation de souscrire un compte professionnel payant. Un compte dédié à l’activité devient obligatoire lorsque son chiffre d’affaires dépasse 10 000€ pendant deux années civiles consécutives. Cette obligation n’impose pas nécessairement un produit bancaire commercialisé sous l’appellation « compte pro ».

L’intérêt d’une solution intégrée réside donc principalement dans le temps gagné et la qualité du suivi financier, plutôt que dans une obligation d’utiliser un établissement particulier.

Finom face aux autres solutions de comptabilité pour indépendants

Le marché français compte déjà plusieurs acteurs spécialisés dans la gestion financière des professionnels. Qonto et Shine associent notamment compte professionnel, facturation et outils de gestion, tandis que Pennylane et Indy proposent des approches davantage centrées sur la comptabilité et les obligations administratives.

Finom se distingue par une intégration native entre les opérations de paiement et la préparation comptable, avec un positionnement particulièrement orienté vers les entrepreneurs individuels. Le regroupement de ces services peut éviter de multiplier les abonnements et les synchronisations entre applications.

Cette centralisation présente néanmoins une contrepartie. L’utilisateur devient plus dépendant d’un même prestataire pour ses paiements, ses documents et son suivi comptable. Il doit donc vérifier les possibilités d’exportation, les éventuelles limites de transactions et le coût de l’ensemble après les périodes gratuites. Un logiciel moins cher à l’abonnement peut aussi devenir moins intéressant si certaines opérations bancaires sont facturées séparément.

Finom en 2026, offres, tarifs et fonctionnalités disponibles

Finom commercialise plusieurs offres de comptes professionnels et propose désormais son module de comptabilité comme service intégré ou complémentaire. L’outil comptable est annoncé gratuit pendant les six premiers mois, avant l’application d’une tarification dépendant de l’abonnement choisi.

Voici les principaux tarifs publics affichés en France au 2 novembre 2026.

Les tarifs bancaires des formules payantes dépendent du mode de facturation. Le module comptable est présenté séparément sur la page dédiée. Les frais liés à certaines opérations et options doivent également être pris en compte.

Pour un micro-entrepreneur qui démarre, la formule Solo offre un point d’entrée sans abonnement bancaire mensuel, avec la possibilité d’utiliser les fonctions comptables pendant la période d’essai. Les offres Basic et Smart répondent davantage aux besoins d’entrepreneurs ayant des volumes de transactions plus élevés ou souhaitant bénéficier de fonctionnalités supplémentaires.

Finom propose également un compte professionnel avec IBAN français, des cartes de paiement, un outil de facturation, des fonctions de gestion des dépenses et des paiements internationaux. Des fonctionnalités comme la facturation récurrente et l’envoi direct des déclarations Urssaf sont encore indiquées comme prochainement disponibles.

Une offre promotionnelle distincte, accessible sous conditions aux nouveaux clients jusqu’au 15 novembre 2026, prévoit également des primes pouvant atteindre 350€ pour certaines formules et 650€ pour des abonnements supérieurs. L’obtention de ces primes est notamment conditionnée à un abonnement payant éligible et à 2000€ de dépenses par carte sur les 60 premiers jours, répartis sur deux périodes de trente jours. Les conditions d’éligibilité doivent être examinées avant la souscription.

La plateforme met également en avant une rémunération promotionnelle de 5% annualisés pendant cinq mois sur un portefeuille de trésorerie proposé par son partenaire Aksys, avec des plafonds et conditions spécifiques. Il s’agit d’un service financier distinct du compte de paiement, reposant sur des placements monétaires et comportant un risque d’investissement. Ce taux promotionnel ne doit donc pas être confondu avec la rémunération garantie d’un dépôt bancaire classique.

Notre analyse — Le nouvel outil de comptabilité de Finom présente un intérêt réel pour les micro-entrepreneurs et indépendants qui souhaitent centraliser leurs opérations financières et réduire le temps consacré à la gestion administrative. Son principal atout est de rapprocher les données bancaires des obligations comptables et fiscales françaises. Pour autant, le choix doit rester guidé par le régime fiscal de l’entrepreneur, les fonctionnalités effectivement opérationnelles et le coût complet après six mois. La conformité à la facturation électronique, en particulier, mérite une vérification spécifique avant tout engagement.